Можно ли не регистрировать счета-фактуры на авансы выданные?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: бухгалтер посчитал НДС за 4 кв., но сделав анализ вышла вот такая картина, разве эти счета фактуры выписывать не нужно (169 735) и (1 104,36), они же не влияет на расчет суммы по НДС верно ли я считаю

  НДС к вычету с авансов выданных - это право налогоплательщика, а не обязанность (п. 1 ст. 171 НК). Принять к вычету НДС с аванса выданного вы можете, если одновременно выполняются условия: аванс перечислен в счет поставок товара (работ, услуг), предназначенных для деятельности облагаемой НДС; предоплата прописана в договоре; вами получен верно оформленный с/ф на аванс- внимательно прочтите п. 5.1 ст. 169 НК (п. 12 ст. 171 НК, п. 9 ст. 172 НК).
  Отраженное в вашем анализе означает, что вы не воспользовались правом принять НДС к вычету с аванса выданного по какой-либо причине - это, естественно, не является нарушением.
  

  Цитата: И как их убрать. не навредив закрытому периоду.

  Что вы хотите убрать? В анализе показаны авансы, которые вы оплатили и которые не закрыты на конец периода и по которым вы не приняли НДС к вычету.
• geomech, Здравствуйте, по этим суммам были счет - фактура и авансовы все зачтены, а суммы висят. и не отражены в книге покупок.
• Цитата: по этим суммам были счет - фактураи авансовы все зачтены, а суммы висят. и не отражены в книге покупок.

  Оригиналы с/ф на аванс получены от поставщика, я верно поняла? Как вы их проводили в программе? Поясните фразу, выделенную синим.
• geomech, Я имела ввиду, что УПД пришли, но авансовый счет фактур нет. ( Т.Е авансов нет, они зачтены по отгрузке с соответствии с УПД от поставщиков). Вы извините, что может пишу не на совсем понятном языке.
• Екатериna, 
  

  Цитата: В анализе показаны авансы, которые вы оплатили и которые не закрыты на конец периода и по которым вы не приняли НДС к вычету.

  Я тут немного неверно написала, анализ показывает не то, что авансы не закрыты, а то, что с этих авансов выданных НДС не принят к вычету. Но у вас и права на это не было, т.к.:
  

  Цитата: но авансовый счет фактур нет.

  Цитата: Я имела ввиду, что УПД пришли

  А так как у вас в данном периоде прошла отгрузка под данные авансы, вам это и не надо, т.к. НДС к вычету вы приняли с покупки, т.е. вы ничего не потеряли в плане вычетов НДС, а наоборот, уменьшили себе работу. Разобрались с авансами выданными?
  
  И еще, у вас в поле "Зачет авансов полученных" стоит сумма 1104,36 - это верно? Аванс полученный еще не закрыт на сумму 6626?
• geomech, Спасибо вам за потраченное время. Пояснения понятны, что да как.  На  сумму 1104,36 тоже есть УПД, а сумма висит. Т.е я же могу убрать сумму 169375,12 и 1104,36 ( т.к программа пишет, что отсутствуют счет фактуры на аванс и не отражены в книге покупок), но как корректно это сделать, просто хочется чтобы не висели ненужные цифры.
• Цитата: На  сумму 1104,36 тоже есть УПД, а сумма висит.

  Надо разбираться. Эта сумма у вас в авансах полученных, т.е. вы получили аванс, начислили НДС с аванса, затем произвели отгрузку и сумму НДС с аванса надо было принять к вычету в момент отгрузки. Может висеть остаток, если сумма аванса больше,ч ем сумма реализации. Уточните этот момент.
  
  

  Цитата: Т.е я же могу убрать сумму 169375,12

  Что и откуда вы хотите убрать?
  

  Цитата: т.к программа пишет, что отсутствуют счет фактуры на аванс и не отражены в книге покупок

  Правильно пишет, т.к. у вас нет с/ф на аванс, мы это уже разобрали, они не обязательны, ничего там убирать не надо
  

  Цитата: просто хочется чтобы не висели ненужные цифры.

  Это не ненужные цифры, а нужные, вам программа просто напоминает, что есть такие авансы и по ним можно было принять НДС к вычету, но вы не можете это делать, т.к. у вас нет с/ф на аванс.
  
  А с 1104,36 надо разобраться, может это верно, а может и нет, что эта сумма осталась.
  
  Пишите, что поняли, а мне кажется, что не поняли.
• geomech, Сумму 6626,18 то тут вот такая картина, акты сверок по контрагента  по нолям. Единственное, что пол года назад вообще не вели взаимо расчеты и пришлось проводить порядок в закрытых периодах в том числе, я думаю что это и привело к такому.
• Цитата: Сумму 6626,18 то тут вот такая картина, акты сверок по контрагента  по нолям. Единственное, что пол года назад вообще не вели взаимо расчеты и пришлось проводить порядок в закрытых периодах в том числе, я думаю что это и привело к такому.

  Ну, значит, надо наводить порядок. Наверное, это уже надо обсудить в новой теме, опишите, что вы делали и как.
• geomech, А еще посмотрела по суммам на 169375,12 там вообще не могло быть нами выданного аванса по некоторым контрагентам. т.к  оплата была спустя месяц после отгрузки товаров. Как такое могло произойти.
• Цитата: А еще посмотрела по суммам на 169375,12 там вообще не могло быть нами выданного аванса по некоторым контрагентам. т.к  оплата была спустя месяц после отгрузки товаров. Как такое могло произойти.

  Такое могло произойти в результате неверного учета операций в программе (например: нарушена хронология, неверно выбран договор или что-то еще). Перед формирование отчетности надо очень тщательно проверять такие моменты, авансы особенно. Анализ для этого и нужен, смотрите, что программа выдает, а такого быть не может, значит, вы что-то неверно сделали, надо искать ошибку. Опять же: до сдачи отчетности, а не после, что бы потом корректировки не подавать. Мой совет: наводите порядок в учете.
• geomech, Буду разбираться, Вам спасибо за потраченное время.
• Екатериna, Рада была помочь. Удачи Вам.
• Добрый день!
  
  Из рассказа автора темы я вижу, что у неё бухгалтерский учет сам по себе, а налоговый по НДС - сам по себе. И эти части не стыкуются вместе.
  Такое бывает, когда при учете документов по 1С ошибочно то там "галка" не та, то тут...
  Если вводить документы все "правильно", тогда на выходе - правильная декларация по НДС и "анализ", который Вы привели тоже будет "идеальный" 😉
  Это цель, к которой должен стремиться бухгалтер, работающей в такой программе, как 1С.
  Но, прошу прошения, я отвлёкся... Вопросы про настройку в 1С нужно обсуждать в новой теме...
  
  Успехов!
• Александр Погребс,  Спасибо. Будем наводитт порядок.