В уведомлении ошибочно занижена сумма аванса по УСН: нужно ли сдать корректировочное уведомление, если в декларации указана верная сумма?
Здравствуйте, форумчане.
Подскажите как быть в такой ситуации. При расчете налога УСНО доходы за 9месяцев при подаче уведомления по авнсовому платежу УСНО была расчитана неверно сумма налога (завышена на небольшую сумму) и так оправлено, выяснилось это сейчас. И уже в 2024г. сдана декларация с правильными значениями. Значит получается расхождение между декларацией и уведомлением по авансовой сумме за 9 месяцев в 2023г.. А как теперь быть, подовать корректировочное уведомление за 9 месяцев по авансовой сумме платежа или нет, не надо - сданная декларация все исправляет?
Благодарю всех откликнется.
Подскажите как быть в такой ситуации. При расчете налога УСНО доходы за 9месяцев при подаче уведомления по авнсовому платежу УСНО была расчитана неверно сумма налога (завышена на небольшую сумму) и так оправлено, выяснилось это сейчас. И уже в 2024г. сдана декларация с правильными значениями. Значит получается расхождение между декларацией и уведомлением по авансовой сумме за 9 месяцев в 2023г.. А как теперь быть, подовать корректировочное уведомление за 9 месяцев по авансовой сумме платежа или нет, не надо - сданная декларация все исправляет?
Благодарю всех откликнется.
Comments
-
Цитата: - сданная декларация все исправляет?Добрый вечер. Правильно мыслите. Начисление пройдут по декларации. Все ок, главное перечислить правильную сумму.
-
Ирья, спасибо за ответ.
Начисления по декларации пройдут, ясно.
А переплата за 9 месяцев? за 9 месяцев была ошибка, чуть завышена сумма налога, и с ЕНС тогда аванс списали, ну а теперь после декларации (с правильным расчетом) должны пересчитать и переплаченое пойдет в счет уже годового платежа? -
Добрый день! Дельта , на разницу между уведомлением и декларацией , осядет в сальдо ЕНС.
-
Silaeva, спасибо за ответ.
-
Рада была помочь!
-
Silaeva, если "разница осядет" - то только после камеральной проверки и по истечении отчетного периода, так?
-
Цитата: Silaeva, если "разница осядет" - то только после камеральной проверки и по истечении отчетного периода, так?Как только налоговая отразит Вашу декларацию в начислении (соответственно камералка) так спразу и осядет. А дельта большая?
-
Silaeva, спасибо за ответ.
Дельта 2000.00
